Что мы делаем для компаний и ИП в сфере услуг
- подбираем режим налогообложения на реальных цифрах: УСН 6% или 15%, АУСН, патент;
- ведём учёт договоров, актов и авансов;
- оформляем работу с исполнителями: трудовые договоры, ГПХ, самозанятые;
- контролируем чеки самозанятых и риски переквалификации;
- настраиваем онлайн-кассу для оплат от физических лиц, в том числе по СБП;
- следим за порогом НДС на УСН и помогаем выбрать ставку;
- ведём кадровый учёт и зарплату.
Частые риски
- Самозанятые вместо сотрудников — постоянная работа с графиком и подчинением может быть переквалифицирована в трудовые отношения.
- Оплаты от клиентов-физлиц без чека — штрафы по ст. 14.5 КоАП РФ.
- Неудачно выбранный режим — переплата налога в течение всего года.
- Превышение порога НДС без подготовки — придётся пересматривать цены задним числом.
Что вы получаете
Режим, выбранный по расчёту, а не «как у всех», прозрачные договоры с исполнителями и учёт без лишней нагрузки. Обслуживание ИП — от 5 000 ₽/мес, ООО — от 10 000 ₽/мес.
Как выбрать режим для бизнеса услуг
- УСН «доходы» 6% — когда расходов немного: консалтинг, IT, обучение, агентские услуги.
- АУСН — для небольшого бизнеса с безналичными расчётами и до пяти сотрудников: меньше отчётности, ставка 8% от доходов и нулевые страховые взносы за работников.
- Патент — для ИП, если вид услуг есть в региональном перечне и доход не превышает лимит 2026 года — 20 млн ₽.
- УСН «доходы минус расходы» — если велики расходы на аренду, субподрядчиков, материалы.
Если доход выше 20 млн ₽, на УСН появляется НДС. В услугах входящего НДС обычно мало, поэтому пониженная ставка 5% часто выгоднее — но решение принимается по расчёту.
С чего начинаем работу
- Разбираем, кто клиенты (компании или физлица), как они платят и кто оказывает услуги.
- Считаем налоговую нагрузку на подходящих режимах.
- Проверяем договоры с исполнителями и самозанятыми.
- Настраиваем кассу и чеки, если клиенты платят как физлица.
- Берём учёт на ведение: ИП — от 5 000 ₽/мес, ООО — от 10 000 ₽/мес.
Что мы контролируем каждый месяц
- соответствие поступлений от клиентов актам и чекам;
- доход нарастающим итогом — чтобы не пропустить порог НДС и лимиты режима;
- выплаты исполнителям и наличие их чеков;
- налоговую нагрузку и сроки уплаты.
Для бизнеса услуг это особенно важно: рост выручки может незаметно вывести компанию за лимиты режима, и тогда налоги придётся пересчитывать задним числом.
Вопросы и ответы
Какой режим налогообложения выбрать для оказания услуг?
Зависит от выручки, расходов, сотрудников и клиентов. Чаще всего сравнивают УСН 6%, УСН 15%, АУСН и патент — выбор стоит делать по расчёту на реальных цифрах.
Материал носит информационный характер и отражает нормы на дату публикации. Перед принятием решения сверьтесь с действующей редакцией НК РФ или обратитесь к специалисту.
